"Влияние централизации на экономическое состояние на примере ЦСКО "Волга-Сити" ОАО Сбербанк России"

Развитие финансовых рынков, новые технологии, растущая рыночная конкуренция и высокие темпы развития экономики постоянно расширяют сферу банковской деятельности. Укрупнение и совершенствование банковского бизнеса в современных условиях становится не только важной тенденцией, но и условием выживания в конкурентной среде.
Одним из важнейших факторов, оказывающих влияние на состояние банковского сектора, является централизация в системе управления, совершенствование операционных функций банка. Сравнение различных типов организационных структур банка показывает, что организации с меньшим числом уровней управления и более широким охватом контролем оказываются более гибкими и динамичными, чем централизованные пирамидальные структуры.
Актуальность настоящей работы заключается в том, что при стремительном развитии рынка потребительского кредитования и банковского розничного сегмента в целом роль совершенствования процесса обслуживания клиентов становится все более насущной. Огромный поток банковских операций требует коренного пересмотра управленческого воздействия на деятельность банка.
Предметом исследования является процесс централизации операционных функций в банках. Исследование данной дипломной работы осуществлялось на примере конкретного банка. Объектом исследования выбрано кредитное предприятие – Центр клиентского обслуживания «Волга-Сити» открытого акционерного общества «Сбербанк», краткое наименование - ЦСКО ОАО «Сбербанк».
Целью данной работы является исследование состояния процесса централизации операционных функций в банках, разработка рекомендаций по повышению эффективности централизации, совершенствование процесса централизации, направленное на привлечение клиентов, повышение качества обслуживания и получение большей прибыли.
Для осуществления выбранной цели перед автором работы были поставлены следующие задачи:
1) Изучить теоретические и методологические основы централизации в банковской деятельности;
2) Провести анализ и дать оценку деятельности ОАО «Сбербанк» за 2012-2013 гг. и территориального Волго-Вятского банка;
3)Выявить проблемы в системе централизации операционных функций;
4) Разработать рекомендации по совершенствованию централизации операционных функций.
В процессе исследования использовались математические и статистические методы анализа: анализ динамических рядов, вертикальный и горизонтальный анализ, метод сравнения.
Составные части дипломной работы. Работа состоит из трех основных глав. В первой главе данной работы будет раскрыто теоретическое обоснование выбранного направления исследования, сущность и понятие основных показателей системы централизации, основные принципы централизации, роль централизации в банковском секторе экономики.
Вторая глава работы будет посвящена характеристике предмета исследования, то есть конкретному банку ЦСКО «Волга-Сити» ОАО «Сбербанк». Предполагается описание деятельности кредитной организации, задач и целей, которые стоят перед банком, результаты хозяйственной деятельности. Для проведения анализа хозяйственной деятельности будут использованы фактические данные банка.
Суть третьей части дипломной работы будет заключаться в логическом продолжении проводимого исследования. Автор работы предложит к рассмотрению и последующему внедрению проект совершенствования системы централизации операционных функций, который будет способствовать улучшению результатов показателей хозяйственной деятельности банка.
В своей работе в процессе исследования вопроса кредитования физических лиц, состояния и использования кредитных средств банков автор опирался на труды известных экономистов В.П. Ананьева, О.И. Волкова, С.В. Галицкой, А.М. Ковалевой, Г.Н. Белоглазовой, Н.Н. Селезневой, А.Д. Шеремета, О.И. Лаврушина, Б.Н.Чернышевой, Б.И. Соколова, А.Ф. Ионовой,. Количество работ, посвященных теме централизации операционных функций банка, его роли в деятельности финансового рынка огромно. Многие авторы сходят во мнении, что для укрепления стабильности, роста эффективности хозяйствования банка необходимо постоянно контролировать состояние операционной деятельности, использование ресурсов, улучшения кредитных условий для населения.
Недостаточно исследована проблема совершенствования и формирования операционной деятельности, ее эффективность, методы эффективного управления. Автор работы считает, что не до конца изучена проблема централизации различных операций банковской деятельности.
Источниками информации при проведении исследования служили: нормативные и законодательные акты, документация банка, техническая документация. Основными бухгалтерскими документами являются консолидированный бухгалтерский баланс и Отчет о прибылях и убытках, Приложения к балансу.
Практическая значимость заключается в том, что проведенные исследования в области централизации операционных функций позволяют увеличить объемы банковских операций огромной сети подразделений и филиалов банков и предложенные рекомендации по улучшению системы централизации операционных функций буду способствовать привлечению клиентов.
В данной дипломной работе проведена попытка провести оценку процесса централизации операционных функций в конкретной кредитной организации, Волго-Вятский банк «Сбербанк», выявлены недостатки в системе централизации операционных функций банка и даны рекомендации по усовершенствованию системы с целью повышения эффективности хозяйственной деятельности банка.

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы централизации и ее влияния на финансовое состояние хозяйствующего субъекта 7
1.1.Сущность и понятие централизации 7
1.2. Разработка моделей совершенствования финансового управления в банковской сфере 11
1.3. Формирование требований к исходной информации для решения задач совершенствования финансового управления в банковской сфере 20
Глава 2. Оценка влияния централизации на финансовое и экономическое состояние ЦСКО «Волга-Сити» ОАО «Сбербанк России» 26
2.1. Общая характеристика деятельности ЦСКО «Волга-Сити» ОАО «Сбербанк России» 26
2.2. Анализ финансовых и экономических показателей деятельности ЦСКО «Волга-Сити» ОАО «Сбербанк России» 31
2.3. Влияние централизации на финансовые позиции в системе финансового управления ЦСКО «Волга-Сити» ОАО «Сбербанк России» 40
Глава 3. Совершенствование финансового управления в ЦСКО «Волга-Сити» ОАО «Сбербанк России» 48
3.1. Реализация разработанных подходов, методов по совершенствованию организации финансового управления 48
3.2. Анализ результатов проведенного исследования и разработка предложений по совершенствованию организации управления 52
3.3.Организация ресурсного обеспечения мероприятий 59
3.4.Экономическое обоснование эффективности мероприятий в системе финансового управления в ЦСКО «Волга-Сити» ОАО «Сбербанк России» 65
Заключение 72
Список использованной литературы 77
Приложение……………………………………………………………….81

Данная дипломная работа нацелена на исследование тенденций и развитие централизации основных функций банка, состояния процесса централизации операционных функций в банках, разработка рекомендаций по повышению эффективности централизации, совершенствование процесса централизации, направленное на привлечение клиентов, повышение качества обслуживания и получение большей прибыли.
В соответствии с выбранной целью автором работы в процессе исследования изучены теоретические и методологические основы централизации в банковской деятельности, специфика банковской деятельности. В качестве объекта исследования в работе выступает Центр клиентского обслуживания «Волга-Сити» открытого акционерного общества «Сбербанк». Предмет исследования – процесс централизации операционных функций в банках.
В процессе исследования использовались математические и статистические методы анализа: анализ динамических рядок, индексный метод, вертикальный и горизонтальный анализ, метод сравнения.
Работа состоит из трех основных разделов. В первой главе данной работы дается теоретическое обоснование выбранного направления исследования, раскрывается сущность и понятие основных показателей системы централизации, основные принципы централизации, роль централизации в банковском секторе экономики.
Все проблемы банковского сектора можно решить с помощью выбора оптимальной модели финансового управления: децентрализованного менеджмента; централизованного управления; сбалансированного пространственного менеджмента.
В результате централизации увеличивается размер капитала, который концентрируется в распоряжении банков, возрастает их доля в совокупном собственном капитале, активах и обязательствах банковской системы страны.
Далее во втором разделе описываются функции рынка банковских розничных продуктов, раскрываются факторы влияния на развитие рынка.
Розничный банковский бизнес представляется самостоятельным направлением банковской деятельности, связанным с предоставлением стандартных услуг массовому потребителю. Розничные банковские сети организованы в целях обеспечения возможности оказать любую из существующих услуг в отделении банка. Новые технологии банковского бизнеса и управления позволяют, во-первых, предложить более качественное обслуживание клиентов, во-вторых, снизить риски, связанные с розничными услугами, в-третьих, повысить прибыльность от работы с каждым клиентом и рентабельность розницы в целом.
Сбербанк России является лидером российского банковского сектора по общему объему активов и одним из крупнейших участников российского финансового рынка и рынка банковских услуг. На сегодняшний день банк занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в двадцатку крупнейших по капитализации банков мира.
Доля СБ РФ в капитале банковской системы возросла с 27,4% до 28,2%. Рынок привлечения юридических лиц при участии СБ РФ составил 17,2% и 18,1% (2013год). Рынок кредитования физических лиц охвачен Сбербанком в объеме 33,1% (за 2012 год – 32,7%), юридических лиц – 32,5%.
Волго-Вятский Банк является одним из основных территориальных банков сети Сбербанка. В рамках стратегического развития Сбербанком в 2007-2008 годах было принято решение провести ряд работ по совершенствованию операционной модели. Цель реорганизации - рост производительности труда, экономической эффективности деятельности банка, повышение качества обслуживания и степени удовлетворенности клиентов.
Консолидация операционной деятельности в региональных подразделениях, создание ЦСКО осуществлялась на основе перевода операционных функций из ВСП. Один из крупных ЦСКО создан в Нижнем Новгороде. Основная задача центра состоит в консолидации всей информации по операциям с клиентами и обработка данных, в обеспечении постоянного и бесперебойного функционирования и оказании клиентам любой банковской услуги.
ЦСКО является подразделением, которое полностью занимается комплексным обслуживанием и сопровождением клиентских операций.
Проанализировав деятельность банка ОАО «Сбербанк», можно сказать, что банк является динамично развивающейся кредитной организацией, которая охватывает многие виды деятельности: начиная от организации работы с частными вкладами до ипотечного кредитования и операций на финансовом рынке. Банк работает по следующим принципам:
- работа осуществляется в пределах имеющихся ресурсов;
- банк имеет полную экономическую самостоятельность в сочетании с
ответственностью за свою деятельность;
-взаимоотношения банка со своими клиентами строятся на рыночных условиях.
Банк имеет довольно устойчивое финансовое положение, растут объемы кредитных и ссудных операций, повышается доходность и рентабельность, прибыльность фирмы. Проведенный анализ основных экономических показателей производственно-хозяйственной деятельности показал стабильность фирмы, ее экономическую устойчивость. Проанализировав финансовые показатели деятельности банка можно заключить, что кредитное предприятие является прибыльным.
Объем доходов банка по итогам 2013 года составляет 8905773 тыс.руб., что на 4738030 тыс.руб. больше показателя 2012 года. Величина расходов также находится в динамике роста. Затраты в 2013 году выросли на 153 %. Величина прибыли банка составила по итогам 2013 года 1125711 тыс.руб., что на 2,4% выше показателя 2012 года. Рентабельность доходов составила 12,6%, рентабельность продуктов 14,5%. По итогам 2013 года наблюдается снижение рентабельности с 35,8% до 14,5%.
Кредитная политика ОАО Сбербанк предусматривает предоставление различных видов кредитных продуктов, различающихся: по субъектам и объектам кредитования; по срокам, по суммам и валюте кредитования; по формам кредитования; по целевому использованию.
После ознакомления с банком выявилось ряд проблем в организационном процессе обслуживания клиентов:
- вероятность риска несвоевременности, неполноты и неуплаты кредита;
- слабость в информационном доступе к клиентам;
- узость применяемых форм краткосрочного кредитования.
Огромная сеть функциональных подчинений в банке, большое число функциональных служб или отделов, связанных с операционной деятельностью, все более увеличивает количество уровней управления. Банк как организованная система предпринимает решение реорганизации операционных функций. Централизация операционных действий можно представить как реакцию организованной системы банка, которая направлена на улучшение деятельности операционистов, на предотвращение искажения информации.
Пути совершенствования централизации операционных функций банка предлагаются следующие:
1)расширение клиентской базы за счет совершенствования и внедрения информационных технологий;
2)обновление банковского продукта;
3)совершенствование организационной структуры.
Проект трансформации операционной функции (проект ТОФ) основывается на принципах централизации, оптимизации и консолидации, результатом является повышение производительности труда, качества обслуживания и степени удовлетворенности клиентов.
Цель стратегии развития операционной функции заключается в максимальной эффективности и прозрачности банковского бизнеса, формировании быстрой, точной и высокотехнологичной «фабрики» по сопровождению массовых операций с использованием эффективных процессов и передовых технологий для обслуживания корпоративных клиентов. На реализацию проекта совершенствования централизации операционных функций ЦСКО «Волга-Сити» планируется 5239025 тыс.руб.
Суммарный чистый дисконтированный доход по проекту составил 78569 тыс.руб.. Положительное значение ЧДД достигается начиная с 3 года. Инвестиционный проект можно считать эффективным. При условии ИД ≥1 (ИД составил 1,168) проект считается эффективным.
Совершенствование единой операционной модели позволит повысить пропускную способность, объем продаж и качество обслуживания, максимально использовать эффект экономии на масштабах. Наличие масштабной деятельности по обслуживанию клиентов будет способствовать росту бизнеса, высвобождению финансовых ресурсов для достижения запланированных стратегических целей. Повысится управляемость и качество работы за счет углубления специализации, решения однородных задач, формирования прозрачной системы мотивации.

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 № 395-1 (ред. от 02.02.2006) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст.492; 2006. № 6. Ст.636.
2. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 21.07.2005) // Собр. законодательства Рос. Федерации. 2005. №1 (Ч.1). Ст. 44; 2005. №30 (Ч. 2). – Ст. 3121.
3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 № 86-ФЗ (ред. от 18.07.2005) // Собрание законодательства РФ. -2002.-№ 28.-Ст.2790; 2005.-№ 30 (Ч.1).-Ст. 3101.
4. Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 № 254-п (ред. 20.03.2006) // Вестник Банка России. 2004. № 28.
Монографии, учебники, учебные пособия
5. Алавердов А. Р. Стратегический менеджмент в коммерческом банке/ А.Р.Алавердов. - М. - Маркет ДС, 2011
6. Алексеева, Д.Г., Пыхтин, С.В. Правовые проблемы потребительского кредитования на современном этапе. - 2010. - № 12.
7. Банковский менеджмент: учебник/ Под. ред. Лаврушина О.И. – М.:КНОРУС, 2011
8. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. – М.: КНОРУС, 2011
9. Банковское дело: учебник/ Е.П. Жарковская. – М.: Издательство «Омега-Л», 2012
10. Банковское дело: учебник для бакалавров/ Под редакцией Е.Ф.Жукова, Ю.А.Соколова. – М.: Издательство «ИНФРА-М», 2012
11. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. – М.: КНОРУС, 2011
12. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело организация деятельности коммерческого банка: учебник для вузов / Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. . – М.: Юрайт, 2013
13. Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки: учебник /О.И.Лаврушина. - 7-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2011
14. Основы банковского дела: учеб. пособие /ред. проф. Г.Г. Коробовой и проф. Ю.И. Коробова.- М.: Магистр, 2013
15. Сарнаков И. А. Потребительское кредитование в России. Теория, практика, законодательство. – Юриспруденция, 2010
16. Семенюта О.Г. Потребительский кредит и банки в России. - М.: Норма, 2010
17. Тавасиев А.М. Банковское дело: учебник для бакалавров/ А.М. Тавасиев.– М.: Из-во Юрайт, 2013
18. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / под ред. проф. О.И. Лаврушина.– М.: Юрист, 2011
Статьи из периодической печати
19. Аниховский, А.Л. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация. // Деньги и кредит, 2010, №3
20. Арсанукаева, А.С. Кредитный мониторинг как система управления кредитном риском.// Финансовый менеджмент, 2010, №1
21. Арцыбашева, А.А. Минимизация риска при кредитовании малых предприятий // Банковское дело, 2007, № 6
22. Белоусов А.Л. Развитие системы ипотечного кредитования в аспекте реформирования законодательства // Финансы и кредит.– 2012. – № 25.
23. Бровкина Н. Е. Актуальные проблемы банковского обслуживания физических лиц: статья // журнал Банковское дело. – 2013, №11. –с.23-26
24. Ермаков, С.Л., Малинкина Ю.А. Рынок потребительского кредитования в России: современные тенденции развития: статья // Финансы и кредит. - 2010. - № 21
25. А. В. Волков. О потребительском кредитовании: статья / /журнал. - Банковское дело. – 2013, №12. – с.42-47
26. Ковалев П.П. Некоторые аспекты управления рисками // Деньги и кредит, 2008, № 1
27. Русанов Ю.Ю. Виды, классификация и группировки рисков банковского менеджмента // Финансы и кредит, 2008, № 4
28. Рыкова И.Н. Рынок потребительских кредитов: российский и зарубежный опыт// Финансы и кредит. – 2010. - № 36.
Интернет-ресурсы
29. Заявление Правительства РФ и ЦБР от 5 апреля 2011 г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года» / Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/491345/]
30. Вавилова, Е.В. Конкурентное поведение банков в условиях роста концентрации и централизации банковского капитала / Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://www.pandia.ru/text/77/209/84629.php
31. Концентрация и централизация банковского капитала. Банковские монополии / Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://konspekts.ru/ekonomika-2/ekonomika-sssr/koncentraciya-i-centralizaciya-bankovskogo-kapitala-bankovskie-monopolii/]
32. Портал дистанционного правового консультирования предпринимателей/ Электронный ресурс. – Режим доступа: [www.dist-cons.ru]
33. Сайт Министерства экономического развития– / Электронный ресурс. – Режим доступа:[http://www.economy.gov.ru]
34. Федеральная Служба Государственной Статистики -/ Электронный ресурс. – Режим доступа:[www.gks.ru]
35. Формирование стратегии управления кредитными ресурсами коммерческого банка: статья / Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://www.bibliofond.ru/view.aspx?id=5280]
36. Формирование кредитной политики коммерческого банка в современных условиях, критерии ее оптимизации: научная работа / Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://knowledge.allbest.ru/bank/3c0b65625b3ac68b4d53a89421216d36_0.html]
37. www.cbr.ru
38. http://www.credits.ru/articles/62/
39. ОАО «Сбербанк». Официальный сайт / Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://www.sberbank.ru/corporate/121/]