Спасибо автору за креативные презентации! Очень они порадовали. Также отмечу, что автор оперативно вносит исправления, когда нужно. Мерси!
Информация о работе
Подробнее о работе
Совершенствование управления портфелем проблемных ссуд коммерческого банка
- 96 страниц
- 2017 год
- 124 просмотра
- 0 покупок
Гарантия сервиса Автор24
Уникальность не ниже 50%
Фрагменты работ
Существующие в зарубежной и отечественной науке и практике подходы к определению проблемной задолженности отличаются разнообразием и отсутствием единства.
Чаще других встречается трактовка, в рамках которой проблемный характер ссуд рассматривается как результат финансовой слабости или несостоятельности заемщиков. При этом к проблемным относятся ссуды, по которым имеется просрочка платежей или существует реальный риск такой просрочки, то есть проблемные ссуды при этом отождествляются с просро-ченной ссудной задолженностью или ассоциируются с задержками в исполнении кредитных обязательств.
Введение
Актуальность темы исследования. В настоящее время кредитование составляет основу деятельности российского коммерческого банка. Вместе с тем, последние годы отечественный рынок кредитования характеризуется высокой степенью риска.
Согласно данным Объединенного кредитного бюро, объем просроченной задолженности по кредитам в России по данным на весну 2017 года, составил 1,31 трлн руб., что составляет примерно 13,9% всех задолженностей россиян. Количество кредитов с просрочкой платежа более 90 дней с начала 2017 года выросло на 13,84 млрд руб. и составил 1,27 трлн руб. Доля просроченной задолженности 90 выросла с 13,4% до 13,5% [52].
Налицо неуклонное нарастание кредитных рисков в банковской системе, что не может не привести к краху отечественной системы кредитования, если не будет найдено верное решение проблем. Свою роль здесь должна сыграть стратегии управления проблемными ссудами банков.
...
1.1 Понятие проблемной ссуды и факторы, определяющие возникновение проблемной ссудной задолженности
Существующие в зарубежной и отечественной науке и практике подходы к определению проблемной задолженности отличаются разнообразием и отсутствием единства.
Чаще других встречается трактовка, в рамках которой проблемный характер ссуд рассматривается как результат финансовой слабости или несостоятельности заемщиков. При этом к проблемным относятся ссуды, по которым имеется просрочка платежей или существует реальный риск такой просрочки, то есть проблемные ссуды при этом отождествляются с просроченной ссудной задолженностью или ассоциируются с задержками в исполнении кредитных обязательств.
"Подобная позиция преобладает и в оценках проблем в кредитовании органами банковского надзора разных стран, которые увязывают степень проблемности с длительностью просроченной задолженности.
...
1.2 Состав и структура портфеля проблемных ссуд
До настоящего времени мировая и отечественная финансовые практики не сформировали единого подхода к классификации ссуд по степени их проблемности для банков. Под проблемностью ссуд, обычно, имеют ввиду степень риска, который несут в себе эти ссуды, то есть вероятность неисполнения заемщиком своих обязательств. Чем больше риск невыполнения первоначальных условий, установленных в кредитном договоре, тем больше степень "проблемности" кредита, и наоборот [12].
Обозначенный в предыдущем параграфе подход допускает возможность использования в качестве базовых двух определений проблемной задолженности - Базельского комитета по банковскому надзору и Банка России. Как доказывалось выше, все зависит от целей, в которых эти трактовки используются.
...
1.3 Система инструментов управления проблемной задолженностью по ссудам банка
Система инструментов управления проблемной задолженностью является многоуровневой системой. Выделяют систему инструментов на уровне кредитного портфеля, на уровне портфеля проблемных ссуд и на уровне управления индивидуальной ссудой. Схема системы инструментов управления продемонстрирована на рисунке 1.
Рисунок 1 - Система инструментов управления проблемной задолженностью (составлено автором)
На уровне кредитного портфеля управление проблемной задолженностью реализуется, главным образом, с помощью функций планирования, организации и контроля. В нем определяются пределы допустимого для банка уровня потерь по кредитам и устанавливаются стандарты и процедуры, направленные на ограничение риска приобретаемых потерь.
Основными инструментами управления проблемной задолженностью выступают:
- диверсификация;
- лимитирование потерь;
- резервирование на возможные потери по ссудам;
- ценообразование на кредиты.
...
2.1 Оценка уровня проблемности кредитных портфелей российских коммерческих банков
Удельный вес совокупного кредитного портфеля в активах банковского сектора на 1 января 2017 года составил 69,5%. В 2016 году повысилось качество кредитного портфеля: объем просроченной задолженности в целом по кредитам экономике снизился на 6,5% (в 2015 году - возрос на 53,3%) [36].
На рисунке 2 представлена структура качества кредитного портфеля банковского сектора на начало 2017 года.
Рисунок 2 - Структура кредитного портфеля банковского сектора России по категориям качества на 1 января 2017 г. (по данным Банка России [34])
Более детальные данные о структуре ссудной задолженности банковского сектора по категориям качества и ее динамике приведена в приложении 1. Эти данные говорит о том, что доля сомнительных ссуд снизилась на 2 п.п. на 01.01. 2017 года, а число нестандартных и сомнительных ссуд осталось, как и прежде, на уровне 38% и 8% соответственно.
...
2.2 Диагностика проблемности банковских портфелей ссуд
Диагностика проблемной задолженности в банках ведется на многих уровнях.
Самую общую оценку проблемности дает анализ качества ссуд, осуществляемый в целом по кредитному портфелю банка.
Из наиболее распространенных способов оценки качества банковских портфелей ссуд выделяют статистический и коэффициентный методы.
Статистический метод оценки предполагает изучение статистики кредитных потерь банка, которые имели место быть в ранее существовавших решениях.
Данный метод предполагает:
- установление величин и частот возникновения кредитного риска,
- проведение вероятностного анализа,
- составление прогноза на будущее.
Размер риска определяется среднестатистическим показателем на основе кредитной истории банка и находится как отношение суммы невозвращенных ссуд и невыполнения прочих обязательств заемщиками к общему объему выданных кредитов.
...
53. Федеральная служба государственной статистики: Официальный сайт [Электронный ресурс] / Федеральная служба государственной статистики, 1995-2016. - Электрон. дан. - Режим доступа: http://www.eks.ru (дата обращения: 1.11.2016).
54. Ассоциация российских банков: Официальный сайт [Электронный ресурс] / Ассоциация российских банков, 2016. - Электрон. дан. - Режим до-ступа: http://www.arb.ru (дата обращения: 1.03.2017).
55. Банки Саратова: Информационный сайт [Электронный ресурс] / Банки Саратова, 2002-2016. - Электрон, дан. - Режим доступа: http://banki.saratova.ru (дата обращения: 1.04.2017).
56. Россельхозбанк: Официальный сайт [Электронный ресурс] / Акцио-нерное общество "Российский Сельскохозяйственный банк", 2002-2017. - Электрон. дан. - Режим доступа: http://www.cbr.ru (дата обращения: 1.04.2017).
57. РИА Рейтинг: Информационный сайт ООО "Рейтинговое агентство "РИА Рейтинг" [Электронный ресурс] / РИА Рейтинг, 2017. - Электрон. дан. - Режим доступа: http://riarating.ru (дата обращения: 15.05.2017).
58. Банки.Ру: информационный-портал [Электронный ресурс] / ООО ИА "Банки.ру", 2005-2017. - Электрон, дан. - Режим доступа: http://www.banki.ru (дата обращения: 1.05.2017).
59. НБКИ: Официальный сайт [Электронный ресурс]/ Акционерное общество "Национальное бюро кредитных историй" (АО "НБКИ"),2006-2017.-Электрон.дан.-Режим доступа: http://www.nbki.ru/ (дата обращения: 29.03.2017).
Форма заказа новой работы
Не подошла эта работа?
Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям
