Депозитные операции коммерческих банков и проблемы их развития

ВВЕДЕНИЕ

Посредством операций банковских учреждений производится финансовое обеспечения национального хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых других случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитными учреждениями осуществляется консультирование, они принимают участие в обсуждении народно-хозяйственных программ, а также ведут статистику.
Между тем банковское учреждение является автономным, независимым коммерческим предприятием. В этом основное понимание его сущности. Продуктом банковского учреждения выступает, прежде всего, формирование средств платежа (денежной массы), вместе с тем разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банковского учреждения носит характер производительный. Чем больше банковских учреждений, тем больше их продукт.
Привлекаемые банковскими учреждениями средства являются разнообразными по своему составу. Основными их видами выступают средства, которые привлечены банковскими учреждениями в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, которые аккумулированы посредством выпуска собственных обязательств долгового характера (депозитные и сберегательные сертификаты). Актуальность выбора темы дипломной работы также связана с видением проблем банковских учреждений по образованию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях уменьшения инфляционного уровня, стабилизации валюты страны и ужесточения требований органов, которые регулируют банковскую сферу.
Депозитные операции представляют собой операции банковских учреждений и других кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозиты) или размещению имеющихся в их распоряжении средств во вклады в других банковских учреждениях или кредитно- финансовых институтах (активные депозиты).
Целью написания дипломной работы является исследование депозитных операций банковского учреждения, их видов, депозитной политики в кредитных организациях, разработка методов, повышающие эффективность депозитных операций.
Были поставлены следующие задачи:
– изучить теоретические аспекты осуществления депозитных операций;
– характеризовать современное состояние и перспективы развития депозитных операций в России;
– провести анализ депозитных операций и способов управления ими в ОАО ВТБ24 г. Новосибирска;
– разработать методы, повышающие эффективность депозитных операций.
Объектом исследования данной дипломной работы является ОАО ВТБ42 г. Новосибирска.
Предметом исследований являются депозитные операции и депозитная политика коммерческого банка.
Информационной базой при написании курсового проекта были законодательные акты Банка России, учебная литература, статистические сборники, периодические издания, справочно-информационные системы.
При написании дипломной работы были использованы следующие методы: синтез, анализ, метод обобщения, диалектический метод.
Данная дипломная работа имеет следующую структуру: введение, три главы, заключение, список литературы, приложения.
Практической значимостью данной дипломной работы является то, что она может иметь практической применение в профессиональной деятельности кредитного учреждения.
 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 5
Глава 1 Теоретические аспекты развития депозитных операций коммерческих банков 7
1.1 Понятие и виды депозитных операций коммерческих банков 7
1.2 Правовые аспекты ведения депозитных операций в России 12
1.3 Депозитная политика коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами 20
Глава 2 Анализ состояния и развития депозитных операций ОАО Банка ВТБ24 в г. Новосибирске 29
2.1 Характеристика деятельности ОАО Банка ВТБ24 в г. Новосибирске 29
2.2 Состав, структура и динамика развития депозитных операций, предлагаемых в ОАО Банке ВТБ24 в г. Новосибирске 34
2.3 Анализ доходов и расходов по депозитам в ОАО Банке ВТБ24 в г. Новосибирске 48
Глава 3 Рекомендации по развитию депозитных операций в ОАО Банке ВТБ24 в г. Новосибирске 53
3.1 Экономическое обоснование результатов анализа 53
3.2 Разработка проектных рекомендаций по развитию депозитных операций в ОАО Банке ВТБ24 в г. Новосибирске 55
3.3 Экономическая оценка проектных рекомендаций по развитию депозитных операций в ОАО Банке ВТБ24 в г. Новосибирске 59
Заключение 66
Список использованных источников 69
Приложения 73

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В условиях современной экономики коммерческий банк является способным предлагать клиентам несколько сотен видов разнообразных продуктов и услуг банк. Необходимо принимать во внимание, что далеко не все операции банка повседневно имеют место быть и используются в практической деятельности конкретного банковского учреждения (к примеру, выполнение расчетов международного характера или трастовые операции). Однако существует определенный базовый набор, без которого банковское учреждение не может функционировать и нормально вести свою деятельность. Среди них не самое последнее место занимают операции по привлечению и размещению временно свободных денежных средств во вклады.
Депозиты выступают в качестве важного источника ресурсов коммерческих банковских учреждений. Депозитные счета могут выступать в самых разнообразных формах и в основу их классификации могут быть положены такого рода критерии, как: источники данных вкладов, их целевое назначение, уровень доходности и т.п.
Структура их в банковском учреждении является подвижной и находится в зависимости от конъюнктуры денежного рынка. Данному источнику образования банковских ресурсов являются присущими некоторые недостатки. Здесь разговор идет о значительных материальных и денежных затратах банковского учреждения при привлечении средств во вклады, степени ограниченности свободных денежных средств в пределах отдельно взятого региона. Помимо этого, мобилизация средств во вклады находится в зависимости в большой степени от клиентов, а не от самого банковского учреждения. И, тем не менее, конкурентная борьба межу банковскими учреждениями на рынке ресурсов кредитования подвигает их принимать меры по развитию услуг, которые способствуют привлечению денежных средств на депозиты. Для данных целей коммерческим банкам является важным разработать стратегию своей депозитной политики на основе целей и задач коммерческого банка, которые закреплены в его Уставе и из необходимости сохранения ликвидности банка.
В качестве единственного по-настоящему устойчивого источника увеличения кредитных ресурсов банковского учреждения выступают организованные сбережения населения. С целью устойчивого развития банковской системы государства необходимым является защитить банковские учреждения от риска по досрочному изъятию вкладов и сформировать эффективную систему гарантирования вкладов.
Проведенный анализ привлеченных ресурсов ОАО ВТБ24 г. Новосибирска показывает, что банк занимает значительную долю на региональном рынке депозитов, при этом основная часть привлеченных средств банковского учреждения формируется за счет средств физических лиц. Удельный вес депозитов предприятий и организаций незначителен.
В ходе анализа депозитов юридических лиц установлено, что в основном это счета до востребования, срочные депозиты данная категория клиентов практически не открывает. Это связано с наличием менее выгодных условий ранения средств на депозитах юридических лиц, чем в других коммерческих банках региона.
Что касается вкладов населения, анализ показал, что в период с 2010 год по 2012 год количество рублевых счетов физических лиц уменьшилось. В основном этот произошло по причине снижения процентных ставок по вкладам и оттоку денежных средств клиентов в другие банки. По вкладам в иностранной валюте также произошло сокращение счетов. На это оказали влияние не только процентные ставки, но и падение курсов иностранных валют, и снижение их стабильности.
Несмотря на общее снижение количества счетов, остатки по вкладам населения продолжают расти (в основном за счет увеличения среднесрочных и долгосрочных вкладов). Такая динамика обусловлена ростом доходов и увеличением разрыва между доходами и расходами граждан, в связи с чем у населения появляются свободные денежные средства, которые оно может разместить на депозит.
Темпы роста привлеченных ресурсов ОАО ВТБ24 г. Новосибирска ниже по сравнению с другими коммерческими банками. Доля Сбербанка на рынке вкладов населения - основного источника привлеченных ресурсов также сокращается. Поэтому с целью дальнейшего увеличения конкурентоспособности банку необходимо разрабатывать мероприятия по удержанию позиций на рынке банковских ресурсов.
Были предложены следующие рекомендации по улучшению депозитной политики банка:
- применение нового вклада «Максимум дохода», внедрение которого принесет сумму доходов, которая будет на 1039,93 руб. больше, чем было бы по имеющемуся вкладу «Оптимальный выбор»;
- использование различных лотерей с денежными призами;
- использование бонусов по вкладам;
- применение вкладов к определенным праздникам (Новому году. Рождеству и др.).
Данные рекомендации можно использовать в практической деятельности банка.
В целом же можно отметить, что в нашей стране наблюдается тенденция к увеличению средств на депозитах, предназначенных для расчета с помощью пластиковых карт, растет также доля банков, увеличивающих свои ресурсы за счет привлечения средств физических лиц, а в целом наблюдается улучшение ситуации в банковской сфере.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Гражданский кодекс РФ. Части 1, 2, 3 и 4 по состоянию на 01 сентября 2013 г. // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 01 сентября 2013 г.) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
3. Федеральный закон от 23.12.2003г. №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред. от 19 мая 2013 г.) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
4. Федеральный закон от 27 июля 2006 г. N 152-ФЗ «О персональных данных» (в ред. Федерального закона от 23 июля 2013 г. №205-ФЗ) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
5. Федеральный закон от 29 июля 2004 г. N 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред. Федерального закона от 28 июля 2012 г. №144-ФЗ) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
6. Положение Центрального банка РФ от 26.06.1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» (в ред. Указания ЦБ РФ от 26 ноября 2007 г. №1931-У) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
7. Положение Банка России от 16 июля 2012 г. N 325-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (в ред. Указания Банка России от 26 сентября 2012 г. №2884-У) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
8. Алексеева Д. Г., Пыхтин С. В., Хоменко Е. Г. Комментарий к Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. №177-ФЗ. М: Юриспруденция, 2011. - 304 с.
9. Балабанов А.И., Боровкова Вик.А., Боровкова Вал.А., Гончарук О.В., Крамарев А.Н., Мурашова С.В., Пирогова О.Е. Банки и банковское дело: учебник для вузов. СПб.: Питер, 2011. – 401с.
10. Банковское дело / под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. Санкт-Петербург: ПИТЕР, 2012. - 157 с.
11. Барулин С.В. Финансы: Учебник. – М.: КноРус, 2011. – 640с.
12. Белоглазова Г.Н., Кроливецкий Л.П. Банковское дело. – СПб.: Питер, 2011. – 400с.
13. Васильева А.С., Никулина Н.В. Особенности депозитной политики коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит, 2011. - №40. – С.42-52.
14. Глушкова Н.Б. Банковское дело. М.: Академический Проект, 2012. - 99с.
15. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России: учеб. пособие. М.: Финансы и статистика, 2011. – 309с.
16. Голодова Ж.Г. Финансы и кредит: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2012. – 448.
17. Журавлева Ю.А. О некоторых аспектах развития российского кредитно-депозитного рынка // Банковское дело. – 2011. - №11. – С.24-30.
18. Захорошко С.С. Новый метод управления процентной маржей // Банковский вестник, 2011. - № 5, С. 37–39.
19. Зубкова С.В., Соколова Ю.О. Стратегия развития коммерческого банка: современные подходы к типологии // Банковское дело, 2013. - №7. – С.60-65.
20. Каупервуд Ф.А. История банковского дела. – М.: Дело и Сервис, 2012. - 568с.
21. Коробова Г.Г. Банковская культура как фактор развития банковской конкуренции // Банковские услуги, 2012. - №2. – С.12-17.
22. Кравцова Г.И. О стратегии банков по наращиванию ресурсной базы // Вестник ассоциации банков, 2011. - № 1, С. 15-17.
23. Курочкин А. В. Критерии оптимальности структуры источников ресурсной базы коммерческого банка // Финансы и кредит, 2011. - № 9. - С. 7–11.
24. Лаврушин О.И. Банковские операции. – М.: КноРус, 2010. - 381с.
25. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: Экспресс-курс. СПб: КноРус – 2008. – 320 с.
26. Лаврушин О.И. Валенцева Н.И и д.р. Банковские риски. СПб.: КноРус, 2012. – 232с.
27. Ларионова И.В. Особенности обеспечения финансовой устойчивости банковской системы в условиях нестабильности макроэкономической среды // Банковские услуги, 2012. - №12. – С.2-9.
28. Левда Н.М., Постников В.П. Принятие оптимальных управленческих решений по размещению денежных средств на депозитах банков // Финансы и кредит, 2013. - №12. – С.56-59.
29. О Банке ВТБ // http://www.vtb.ru/ru/about/.
30. Пухов А.В. Основные виды и характеристики банковских вкладов // Организация продаж банковских продуктов, 2012. - N 1, С.16-20.
31. Рейтинг банков по депозитам юридических лиц на 1 января 2013 года //http://rating.rbc.ru/articles/2013/02/21/33889469_tbl.shtml?2013/02/20/33889338.
32. Рейтинг банков по депозитам физических лиц на 1 января 2013 года // http://rating.rbc.ru/articles/2013/02/21/33889469_tbl.shtml?2013/02/20/33889339.
33. Рейтинг банков по депозитному портфелю на 1 января 2013 года //http://rating.rbc.ru/articles/2013/02/21/33889469_tbl.shtml?2013/02/20/33889287.
34. Рейтинг банков по объему депозитов населения на 1 октября 2013 года // http://riarating.ru/banks_rankings/20131023/610592105.html.
35. Соколов Ю.А., Жуков Е.Ф. Банковское дело. – М.: ЮРАЙТ-ИЗДАТ, 2012. – 591с.
36. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: Базовые операции для клиентов.- М.:Финансы и статистика – 2011. - 303с.
37. Трошин А.Н., Мазурина Т.Ю., Фомкина В.И. Финансы и кредит: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2011. – 416с.
38. Турбанов А.В., Тютюнник А.А. Банковское дело. Операции, технологии, управление. - М.: Альпина Паблишер, 2011. - 688с.
39. Швецов Ю.Г., Сунцова Н.В. Банковский сектор экономики и государственно-частное партнерство // Финансы и кредит, 2013. - №2. – С.14-21.
40. Эпштейн Е.М. Российские коммерческие банки. – М.: Российская политическая энциклопедия, 2011. – 136с.