Привлечение средств коммерческими банками инструменты и оценка эффективности(на материалах ОАО

Введение

Привлеченные и заемные средства составляют большую, а собственные средства – меньшую часть ресурсов банка. В настоящее время для отечественных банков характерна недостаточная капитализация, т.е. низкая доля собственных средств (капитала) в общих ресурсах банка.
Величина банковского капитала и политика банка в области размещения ресурсов определяют структуру его активных операций, которая, в свою очередь, влияет на состав ресурсной базы банка.
Цель дипломной работы – на основе анализа вкладов физических лиц и их роли в формировании ресурсной базы коммерческого банка определить пути совершенствования работы с привлеченными средствами.
Для достижения поставленной цели в данной работе были поставлены следующие задачи:
- изучить теоретические аспекты вкладных операций коммерческого банка;
- изучить организационные аспекты вкладных операций банка;
- проанализировать привлеченные средства ОАО «Сбербанк России»;
- определить пути совершенствования работы с привлеченными средствами.
Объектом исследования дипломной работы в широком смысле слова являются привлеченные средства банка.
Предметом исследования являются депозиты как источник банковских ресурсов.
Объектом исследования в узком смысле слова является ОАО «Сбербанк России».
Теоретической и методической основой дипломной работы являются труды отечественных специалистов в области банковского дела А.М. Тавасиева, Е.Ф. Жукова, Л.П. Кроливецкой, Н.Д. Эриашвили, В.А. Москвина, Г.Г. Коробовой, С.В. Дубровской, В.П. Бычкова, В.А. Галанова, Н.А. Савинской, Н.Б. Глушковой, Т.М. Костериной, Г.Н. Белоглазовой, М.Р. Каджаевой, Е.Г. Жарковской.
При написании данной дипломной были использованы следующие методы исследования: монографический, сравнительный, аналитический, а также системный подход.
Информационной базой выполненной дипломной работы являются нормативно-законодательные акты Российской Федерации, отчетные документы и аналитические материалы Центрального Банка Российской Федерации, отчетность Банка за 2012–2013 гг.

Введение 3
1. Теоретические основы привлечения средств в коммерческом банке 3
1.1. Инструменты привлечения ресурсов коммерческим банком и их классификация 3
1.2. Основные подходы к оценке эффективности привлечения средств 3
2. Анализ эффективности использования привлеченных средств ОАО «Сбербанк России» 3
2.1. Анализ состояния и движения привлеченных средств ОАО «Сбербанк России» 3
2.2. Оценка эффективности использования привлеченных средств ОАО «Сбербанк России» 3
2.3. Совершенствование деятельности ОАО «Сбербанк России» на российском рынке депозитных операций 3
Заключение 3
Список использованной литературы 3

Заключение

Глобальный экономический кризис и снижение доверия населения к банкам, вызванное девальвационными ожиданиями и неустойчивым финансовым состоянием ряда кредитных организаций, оказали негативное влияние на динамику депозитов физических лиц. В результате в сентябре 2008 года объем депозитов физических лиц значительно сократился. Остро встал вопрос возобновления доверия населения к банковским вкладам и тем самым увеличения доли депозитов в пассивах коммерческих банков.
Коммерческим банкам необходимо выполнять анализ эффективности использования депозитной базы, чтобы вовремя отслеживать и выявлять отрицательные тенденции и качественно формировать депозитную базу и осуществлять кредитную политику.
В связи с этим в дипломной работе были рассмотрены факторы, влияющие на сберегательное поведение населения, особенности формирования ресурсной базы коммерческого банка и порядок проведения анализа эффективности ее использования.
В первой главе дипломной работы рассмотрены виды и характеристики депозитов физических лиц. Особое внимание обращено на факторы, влияющие на рынок депозитов в России.
Выполнение первой главы позволило сделать следующие выводы:
– существование банка без привлеченных ресурсов невозможно, потому что это является одной из базовых его операций;
– проблемой привлечения депозитов физических лиц является сформировавшееся десберегательное поведение населения России с 1998 – 2008 гг., которое только в последний год начало меняться;
– система страхования банковских вкладов, введенная в 2003 году, оказала положительное влияние на рынок депозитов, и население стало с большим доверием относиться к банковским вкладам.
Вторая глава дипломной работы посвящена анализу привлечения ресурсов и оценки эффективности использования депозитов физических лиц как банковских ресурсов ОАО Банк «Открытие». Показатели для оценки эффективности использования депозитов банка были рассчитаны по методикам, предложенным С. Ю. Буевичем, Г. Н. Щербаковой, Л. Г. Батраковой, А. Ю. Петрова и В. И. Петровой, на основе отчетности, составленной по российским стандартам, а также оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета (форма № 0409101).
Выполнение второй главы позволило сделать следующие выводы:
– в структуре депозитных источников банка преобладают срочные (от 1 года до 3 лет) вклады и депозиты физических лиц;
– общее поступление депозитов имеет положительную динамику увеличения;
– коэффициенты эффективности использования привлеченных средств и обязательств показывают, что у банка достаточно привлеченных средств для покрытия не только кредитных вложений, а также для покрытия собственных затрат.
В целом выполнение дипломной работы позволяет сделать следующий вывод: анализ эффективности использования депозитов физических лиц, а также оценка стабильности депозитной базы банка позволяет выявить отрицательную и положительную тенденцию, разработать депозитную политику или пересмотреть ее основные элементы.

Список использованной литературы

1. Банки и небанковские кредитные организации и их операции / под ред. Жукова Е.Ф. М.: Вузовский учебник, 2009. 115-116 с.
2. Банковский менеджмент / под ред. Лаврушина О.И. Санкт-Петербург: Питер, 2010. 293-294 с.
3. Банковское дело: 2-е издание / под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. Санкт-Петербург.: Питер, 2009. 143 с.
4. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Организация деятельности коммерческого банка. М.: Высшее образование, 2009. 75 с.
5. Большой экономический словарь / под ред. А. Н. Азрилияна. 3-е изд. стереотип. М.: Институт новой экономики, 2008
6. Большой юридический словарь. 3-е изд., доп. и перераб. / под ред. проф. А. Я. Сухарева. М.: ИНФРА-М, 2006.
7. Галанов В.А. Основы банковского дела. М.: Форум, 2009. 77 с.
8. Геращенко В.В. О состоянии и перспективах развития банковской системы России // Деньги и кредит, 2010, № 7. С. 21.
9. Глушкова Н.Б. Банковское дело. М.: Академический проект, 2009. 84-86 с.
10. Голодова Ж.Г. Совершенствование системы стра¬хования депозитов // Финансы. 2011. № 5. С. 44-49
11. Горбунов А.Р. Управление финансовыми потоками и организация финансовых служб предприятий, региональных администраций и банков. Издательская фирма «Анкил», 2010. 224 с.
12. Гражданский Кодекс Российской Федерации, ст. 834-860, 395, 426, 809.
13. Данилова Т.Н., Смирнова О.С. Банк как фи¬нансовый посредник трансформации сбережений в инвестиции // Финансы и кредит. 2011. № 11 (149). С. 20-26
14. Деятельность коммерческих банков / под ред. А.В. Калтырина. Ростов н/Д: Феникс, 2009. 384 с.
15. Жарковская Е.П. Банковское дело: 6-е издание. М.: ОМЕГА-Л, 2009. 199 с.
16. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело. М: ИКФ «Омега–Л», 2009. 399 с.
17. Каджаева М.Р., Дубровская С.В. Банковские операции: 2-е издание. М.: Издательский центр «Академия», 2009. 50 с.
18. Казимагомедов А.Ю. Защита и страхование депозитов // Финансовый бизнес. 2010. № 11. С. 55–57.
19. Карпов М.Т. Вкладчики возвращаются в банки // Сегодня. 2010. № 21. С. 4.
20. Кидуэлл Д.С., Петерсон Р.Л., Блэкуэлл Д.У. Финансовые институты, рынки и деньги. Питер, 2010. 674 с.
21. Котина О.В. История сберегательного дела за рубежом// bankir.ru/publikacii/s/istoriya-sberegatelnogo-dela-za-rybejom-1367007
22. Котина О.И. Системы страхования вкладов: обзор зарубежной практики Деньги. 2010. №3. С. 19.
23. Кравцова Г.И. О стратегии банков по наращиванию ресурсной базы // Вестник ассоциации банков. 2010. № 1. С. 15.
24. Курочкин А. В. Критерии оптимальности структуры источников ресурсной базы коммерческого банка // Финансы и кредит. № 9. 2010. С. 7–11.
25. Максютов А.А. Банковский менеджмент: учебно-практическое пособие. М.: Альфа-Пресс, 2010. 318 с.
26. Масленченков Ю. Проблемы управления банком: взгляд изнутри // Бизнес и банки. 2010. № 31. С.8.
27. Назарец В.Г. Проблемы развития экономики банковской системы // Вестник АРБ. 2011. № 2. С. 40–42
28. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990г. № 395-1 (ред. от 29.12.2011), ст. 29, 30, 36-39.
29. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Положение Банка России 16.07.2011 №385-П (ред. от 26.09.2011).
30. О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года: Заявление Правительства РФ и Банка России от 5 апреля 2010 г. № 1472п-П13, 01-001/1280. URL: http://www.minfin.ru/common/img/ uploaded/library/2010/04/Strategiya.zip.
31. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федеральный закон от 23.12.2003г. №177-ФЗ (ред. от 03.12.2010).
32. Ольшанный А.И. Какой должна быть система страхования банковских вкладов в России // Банковское дело. 2010. № 4. С. 27.
33. Основы банковского дела в Российской Федерации: учеб. пособие / под ред. О.Г. Семенюты. Ростов н/Д: Феникс, 2009. 463 с.
34. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора за 2010 год. URL: http://www.cbr.ru/publ/root_get_blob.asp?doc_id=9061.
35. Парамонова Т.В. Проблемы развития банковской системы России // Деньги и кредит. 2010. №11. С. 11.
36. Петров А.Ю., Петрова В.И. Комплексный анализ финансовой деятельности банка. М.: Финансы и статистика, 2009. 40-41 с.
37. Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт. М.: ИНФРА - М, 2010. 312 с.
38. Продолятченко П.А. Методы управления ликвидностью при формировании ресурсов банка // Сибирская финансовая школа. 2010. № 4. С. 76.
39. Продолятченко П.А. Процесс депозитования в деятельности банка//Финансы и кредит. 2011. 47(527). С. 22-31
40. Райзберг Б.А. Современный социологичес¬кий словарь. М.: ИНФРА-М, 2010.
41. Саркисянц А.Г. Управление клиентским бизнесом в банке: современные тенденции // Аудитор. 2011. № 4. С.13.
42. Словарь современной экономической теории Макмиллана. М.: ИНФРА-М, 2010.
43. Словарь финансово-экономических терминов и определений / сост. Г. А. Трофимов, А. Г. Трофи¬мов. СПб.: ИВЭСЭП, Знание, 2008
44. Смольянинова Е.Н. Эффективность работы банков с привлеченными средствами // Сибирская финансовая школа. 2011. № 3. С.84.
45. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации // Деньги и кредит, 2010. 411 c.
46. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. СПб.: Питер, 2009. 217-219с.
47. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2009. 91-92 с.
48. Турбанов А.В. Система страхования вкладов: текущее состояние и перспективы развития // Деньги и кредит. 2010. №9. С. 22.
49. Финансово-кредитный словарь. Т. 1. А-Й / гл. ред. В. Ф. Гарбузов. М.: Финансы и статистика, 2010.
50. Хандруев А. Банкам кризис не грозит // Банковское обозрение. 2011. № 10. С. 40–45
51. Ходанчик Г.Э. Страхование депозитов: зарубежный опыт и возможности его применения в России // Финансы. 2010. №11. С. 30.
52. Эриашвили Н.Д. Банковское право. М.: ЮНИТИ, 2010. 249 с.