Совершенствование процесса кредитования малого и среднего бизнеса в отечественной и зарубежной практике на примере ОАО Альфа-банка

Анализ вопросов развития и стимулирования малого и среднего предпринимательства весьма актуален, поскольку оно является неотъемлемым элементом современной рыночной системы хозяйствования, без которого экономика и общество в целом не могут нормально существовать и развиваться.
Роль малого и среднего предпринимательства в современной экономике трудно переоценить. В развитых странах производимая в этом секторе продукция составляет большую часть валового национального продукта и экспорта, в нем сосредоточено значительное число рабочих мест. Малые предприятия являются сегодня ядром устойчивого экономического и политического развития
Одним из наиболее серьезных препятствий развитию малого и среднего бизнеса в Российской Федерации является ограниченный доступ к финансированию. Недостаточные возможности и часто неспособность привлечь внешнее финансирование сказываются на всех стадиях развития предприятия: будь то формирование, расширение бизнеса или стадия замещения капитала.
В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования.
Во многом решить вопрос финансирования позволяет развитие в России систем кредитования малых и средние предприятий и финансовых институтов, предоставляющих кредиты этим субъектам экономических отношений. Однако становление системы кредитования малых предприятий сталкивается с рядом трудностей.
Актуальность темы дипломного исследования в том, что традиционно основными поставщиками кредитных ресурсов являются банки. Но до недавнего времени коммерческие банки очень неохотно занимались кредитованием малого бизнеса: сегмент рынка в лице индивидуальных предпринимателей и малых предприятий представляет для банков достаточно трудоемкий в обслуживании, высокорискованный и относительно низкодоходный бизнес.
Сегодня банки оказались в ситуации, когда у многих крупных предприятий, традиционных заемщиков, после кризиса низкие показатели платежеспособности, в связи, с чем банкам пришлось обратить внимание на кредитование малого бизнеса.
Однако, несмотря на некоторое расширение операций по кредитованию малого бизнеса, в этой сфере по-прежнему существует ряд проблем. Это проблемы, связанные, прежде всего, с отсутствием ликвидного обеспечения у малых предприятий, высокой ценой кредитов, а также короткими сроками кредитования.
Эти и другие проблемы препятствуют расширению кредитования малого бизнеса, что негативно сказывается на его развитии в России на современном этапе. В связи с этим проведение исследований, направленных на совершенствование кредитования малых предприятий с учетом интересов всех его участников, является в настоящее время особо актуальным.
Важное практическое значение решения проблем развития кредитования малых и средних предприятий определило выбор темы, цель и конкретные задачи исследования.
Цель работы состоит в определении основных проблем развития кредитования малых и средних предприятий с применением зарубежной практики и анализе направлений его развития.
Достижения указанной цели потребовало решения следующих задач:
- рассмотреть значение, цели и факторы развития кредитования малого и среднего бизнеса в отечественной и зарубежной практике;
- выявить виды кредитования малых и средних предприятий, особенности процессов и процедур предоставления кредитов;
- проанализировать процесс кредитования малого и среднего бизнеса в ОАО «Альфа-банк»;
- провести анализ видов кредитов для малого и среднего бизнеса и условия их выдачи в ОАО «Альфа-банк»;
- предложить пути совершенствования процесса кредитования малого бизнеса и среднего бизнеса в ОАО «Альфа-банк».
Объектом исследования является кредитование малых и средних предприятий.
Предмет исследования – особенности и проблемы развития кредитования малых и средних предприятий в России на современном этапе.
В экономической литературе вопросы кредитования МСБ, рассматриваются достаточно полно. Ведущее место принадлежит работам: Архипова А., Бусыгина А.В., Каганова И, Лаврушина О.И., Ли О.В., Сироткина С.П, Широнина В.М..и др.
В данной работе использовались исследования в банковской сфере, осуществляемые такими отечественными учеными, как Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П., Лаврушиным О.И., Балабановым И.Т., Инюшиным С.Н., Филипповой Е.В. и др. В их работах довольно полно проанализирован проблемы банковской системы, исследованы основные проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России.
Правовой базой исследования послужили законопроекты и инструктивные материалы, регулирующие банковскую деятельность РФ и иностранных государств. Информационно-эмпирической базой исследования являются данные внутренней отчетности ОАО «Альфа банк», балансовые данные ряда других российских банков.

Введение 3
1. Значение, цели и факторы развития кредитования малого и среднего бизнеса в отечественной и зарубежной практике 6
1.1. Основные задачи, условия и этапы развития кредитования малого и среднего бизнеса в Российской Федерации 6
1.2. Виды кредитования малых и средних предприятий, особенности процессов и процедур предоставления кредитов 12
1.3. Сравнительный анализ зарубежного опыта кредитования малого и среднего бизнеса и возможности его использования в российской практике 18
2. Анализ процесса кредитования малого и среднего бизнеса в ОАО Альфа-банке 30
2.1. Финансово-экономическая оценка деятельности банка 30
2.2. Анализ видов кредитов для малого и среднего бизнеса и условия их выдачи 44
2.3. Мониторинг кредитных рисков и система мер по их минимизации в банке 48
3. Пути со‏ве‏рше‏нство‏вания про‏це‏сса кре‏дито‏вания мало‏го‏ бизне‏са и сре‏дне‏го‏ бизне‏са в О‏АО‏ «Альфа-банк» 53
3.1. Не‏о‏бхо‏димо‏сть испо‏льзо‏вания о‏птимальных мо‏де‏ле‏й зарубе‏жно‏й практики о‏це‏нки кре‏дито‏спо‏со‏бно‏сти зае‏мщика с це‏лью сниже‏ния уро‏вня кре‏дитно‏го‏ риска 53
3.2. Развитие‏ систе‏мы льго‏тно‏го‏ кре‏дито‏вания пре‏дприятий мало‏го‏‬ и сре‏дне‏го‏ бизне‏са 60
Заключение 67
Список использованной литературы 71

Кредито‬вание мало‬го‬ и среднего‬ бизнеса не теряет сво‬ей актуально‬сти. Ко‬ммерческие банки по‬сто‬янно‬ предлагают но‬вые и все бо‬лее привлекательные кредитные про‬дукты.‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬
Решением во‬про‬со‬в о‬ предо‬ставлении хо‬зяйствующим субъектам кредито‬в в ко‬ммерческих банках в о‬сно‬вно‬м занимаются кредитные о‬тделы или управления. ‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬
По‬д о‬рганизацией кредитно‬го‬ про‬цесса в банке по‬нимается техника и техно‬ло‬гия кредито‬вания с целью со‬блюдения зако‬но‬дательных но‬рм банко‬вско‬й деятельно‬сти, снижения кредитно‬го‬ риска и по‬лучения до‬стато‬чно‬й прибыли о‬т со‬вершенно‬й кредитно‬й сделки.‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬‬
Основными игроками на рынке кредитования МСБ остаются банки, использующие ресурсы международных финансовых институтов, а также российские банки с государственным участием.
ОАО «Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.
По состоянию на конец третьего квартала 2013 года клиентская база Альфа-Банка составила около 49 тысяч корпоративных клиентов и 5,8 миллионов физических лиц. Общая сумма активов ОАО «Альфа-Банк» в 2013г. по отношению к 2012г. выросла на 6 850 358 тыс. руб. или на 7,60%
Пассивы банка возросли за анализируемый период с 2012 по 2013г. на 7,59%. Собственные средства увеличились на 25,94%. Доля привлеченных средств увеличилась на 4,81% или на 3 769 821 тыс. руб. за период с 2012-2013гг.
Общий уровень рентабельности банка позволяет оценить общую прибыльность банка, а также прибыль, приходящуюся на 1 руб. дохода (доля прибыли в доходах).
Общая сумма ссудной задолженности в 2012г. оставляла 53 361,42 тыс. руб. из них 28 230 тыс. составляла задолженность юридических лиц, в 2013г.- 68 580,95 тыс. руб. из них 38 710 тыс. составляла задолженность юридических лиц.
В 2012 году наибольшую долю – 48,24% в кредитном портфеле банка занимали кредиты с единовременной выдачей и поэтапным погашением ссудной задолженности, которые использовались заемщиками для формирования основного и оборотного капитала, финансирования деятельности, а также производства товаров на экспорт. В 2013 году удельный вес данной группы кредитов сократился на 11,87%, а темп роста составил лишь 125,38%.
Кредитный портфель банка в соответствии с критерием – метод кредитования – является достаточно дифференцированным, что способствует снижению банковского риска.
В течение анализируемого периода в банке наблюдался рост таких групп кредитов как «субстандартные», «сомнительные» и «безнадежные» ссуды. Данная тенденция отрицательно сказалась на качестве портфеля кредитов ОАО «Альфа-Банк» и может привести к необратимым последствиям
Банк ОАО «Альфа банк» рассматривает работу с предприятиями малого и среднего бизнеса как одно из стратегических направлений деятельности, стремимся находить оптимальные и взаимовыгодные варианты сотрудничества, предоставлять клиентам профессиональные и качественные банковские услуги.
В целях унификации характеристик, все кредиты в ОАО «Альфа банке» субъектам малого бизнеса делятся на 2 категории, в зависимости от суммы предоставляемого кредита.
Для профилактики кредитных рисков ОАО «Альфа банк» проводит тщательный отбор заемщиков, изучая их кредитоспособность, отдавая предпочтение клиентам, имеющим устойчивое финансовое положение, положительную кредитную историю, надежную репутацию, а также ликвидное обеспечение, гарантирующее возврат заемщиком кредитов и уплату процентов.
Важнейшим условием для выдачи кредита является наличие достаточно ликвидного обеспечения, стоимость которого с учетом издержек на реализацию залога и его возможное обесценение достаточна для покрытия суммы кредита и процентов по нему. Для снижения рисков залог обязательно должен быть застрахован страховой компанией.
В ОАО «Альфа банк» важным условием для выдачи кредита является открытие расчетного счета клиента для осуществления контроля за его финансовыми потоками путем оплаты его счетов, отслеживания поступлений средств и т.п. В течение всего периода кредитования банк осуществляет мониторинг финансового состояния заемщика, ведет контроль за сохранностью залога.
Таким образом, ОАО «Альфа банк» для уменьшения возможных потерь от невозврата кредитов на основе проведенной оценки кредитных рисков при кредитовании юридических лиц применяет различные способы минимизации таких рисков. Это позволяет банку эффективно функционировать в рыночных условиях, расширять клиентскую базу, увеличивая при этом свои доходы и снижая риски.
Ужесточение правил деятельности региональных фондов поддержки малого бизнеса, запрещающих им выдавать кредиты и займы без лицензии на ведение банковской деятельности, существенно ухудшит положение субъектов малого предпринимательства.
Развитие малого и среднего бизнеса в экономически развитых странах идет более быстрыми темпами, поскольку национальные власти придают большое значение таким предприятиям и оказывают им всяческую поддержку в развитии и совершенствовании, разрабатывают огромное количество программ поддержки малого и среднего предпринимательства и предоставляют всяческие льготы.
В России льготное кредитование предприятий МСБ только начинает развиваться и необходимо адаптировать зарубежный опыт работы с МСБ в Россию.
На сего‬дняшний мо‬мент о‬существляется стабильная финансо‬вая по‬ддержка мало‬го‬ бизнеса, ко‬то‬рая реализуется по‬средство‬м едино‬разо‬во‬го‬ по‬со‬бия для о‬ткрытия со‬бственно‬го‬ бизнеса, путем целевых субсидий мало‬му бизнесу или же через систему гарантийных фо‬ндо‬в в каждо‬м о‬тдельно‬ взято‬м регио‬не.
Кредитование субъектов малого предпринимательства должно осуществляться на льготных условиях с компенсацией разницы части процентных ставок за счет бюджетных средств через систему фондов поддержки малого предпринимательства.
Получение положительных социально-экономических эффектов функционирования малого бизнеса возможно при наличии системной поддержки его развития с помощью кредитования банками данного направления бизнеса

1. Конституция РФ с научно-практическим комментарием.-М.:Юристъ,2013.
2. Гражданский Кодекс РФ: в 4 частях.- М.:Юристъ,2013.
3. Бюджетный кодекс Российской Федерации. – М.: Омега-Л, 2013.
4. Налоговый кодекс Российской Федерации. – М.: Проспект, 2013.
5. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990 (в ред.от 30.09.2013г) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
6. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. (в ред.от 21.12.2013г.)) // Справочно-правовая система Консультант Плюс
7. Федеральный закон № 209-ФЗ от 24 июля 2007 года «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (в ред.от 23.07.2013г.) // Справочно-Правовая система Консультант Плюс.
8. Андреева Г.В. Скоринг как метод оценки кредитного риска. Банковские технологии. - 2012. - №6.- С. 15- 39.
9. Архипов А., Баткилина Г., Калинин В. Государство и малый бизнес: Финансирование, кредитование и налогообложение // Вопросы экономики. - 2013.- № 4.- С.11-18.
10. Бахмудов М.М. Малое предпринимательство в России: состояние, проблемы, перспективы /М.М. Бахмудов М.: Финансы и статистика, 2012.- 412с.
11. Богданова, С.М. Гарантии малому бизнесу дает область /С.М. Богданова // Банковское дело. – 2013. – №1. – С.43-49.
12. Бляхман Л. Предпринимательство в России. Экономика и организация. – СПб.: СПб ГУ, 2012.-463с.
13. Бухвальд Е.М., Виленский А.В. Перспективы развития малого предпринимательства в России // Вопросы экономики. - 2013.- № 4.-С.5-9.
14. Бусыгин А.В. Предпринимательство: Учебник для вузов. -М.: ИНФРА-М, 2013.-345с.
15. Владимиров Д.М. Надежда для малого бизнеса /Д.М. Владимиров // /Российская бизнес-газета. – 2013. – №57(4023). – С. 4-8.
16. Гусева, И.Л. Кредитование малого бизнеса: российские реалии и зарубежный опыт /И.Л. Гусева, А.Л. Гусева // Банковское кредитование. – 2013. – №2. – С.43-57.
17. Дадашева А.И. Государственная поддержка малых предприятий // Экономист. – 2013. – №6. – С. 60-78.
18. Дуборкин, В.И. Малый и средний бизнес важнейший партнер и клиент региональных банков /В.И. Дуборкин // Финансы и кредит. – 2013. – №9. – С.28-36.
19. Евпланов, А.А. Большие деньги для малого бизнеса /А.А. Евпланов // Российская бизнес-газета. – 2013. – №6(543). – С. 8.
20. Зыкова, Т.Н. Полмиллиона на мелкие расходы /Т.Н. Зыкова // Российская бизнес-газета. – 2012. – №12(503). – С.4.
21. Зыкова, Т.Н. Тайны кредитного бюро доверили Федеральной службе по финансовым рынкам /Т.Н. Зыкова // Российская бизнес-газета. – 2013. – №26(517). – С.3-11.
22. Ибадова, Л.Т. Государственная финансово-кредитная поддержка малого бизнеса /Л.Т. Ибадова // Финансы и кредит. – 2013. – № 16(184). – С.46-57.
23. Каганова И. Поддержка малого бизнеса // Финансовая газета. Региональный выпуск.- 2013.- № 35.-С.12-18.
24. Колодина, И.А. Малый бизнес просится в нацпроект /И.А. Колодина // Российская бизнес-газета. – 2013. – №17(554). – С.1-5.
25. Краева Н.М., Минеев В.Н. Социально-экономические особенности российского предпринимательства.// Общество и экономика.- 2012.- №12.- С.47-69.
26. Константинова Л.Ф. Проблемы малого бизнеса: учебное пособие.- Иркутск: издательство БГУЭП, 2013.-425c.
27. Лаврушин О.И Банковское дело: современная система кредитования.- М.: КноРус, 2013.- 466с.
28. Ларичева З.М. Малый бизнес: проблемы и перспективы развития // Менеджмент в России и за рубежом. – 2013. – №5. – С. 39-51.
29. Ли О.В. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит – 2012.- №4.- С.21- 45.
30. Махлин, М.М. Правительство определилось с государственной поддержкой предпринимательства /М.М. Махлин // Российская бизнес-газета. – 2013. – №15(506). – С.5-14.
31. Озеров Г.М. О проблемах совершенствования законодательства в сфере малого бизнеса. – М:. Финансы и статистика, 2013.- 412с.
32. Подпорин Ю.М., Костин Ю.С. Малое предпринимательство в России. – М.: Экономист, 2011. –342с.
33. Сиденко И.А. Системы поддержки и развития малого бизнеса за рубежом. /И.А. Сиденко – М.: Финансы и статистика, 2012.- 347с.
34. Сироткин С.П. Предпринимательство: Учебник для вузов.- М.: Гардарика,2012.- 299с.
35. Смирнова, Т.Н. Кредитование малого бизнеса и закон: тенденции, проблемы, перспективы /Т.Н. Смирнова // Банковское кредитование. – 2013. – №2. – С.32-41.
36. Широнин В.М. Малое и среднее предпринимательство как предмет общественного диалога и государственной политики// http://lab.obninsk.ru/ public/articles.php?htmlfile=anh-sem-2011-shironin.htm.
37. Финансовые технологии в малом бизнесе// http://docs.rcsme.ru/ rus/RC/Fin-simple/PartI-3.htm.
38. Экономика: Учебник./ под ред. А.С. Булатова.- М.: Юристъ, 2011.-501с.
39. Экономическая теория./ под ред. А.И. Добрынина, Л.С. Тарасевича. – С-Пб.: Изд. СПбГУЭФ, Изд. «Питер», 2011.- 607с.
40. Официальный сайт Центрального банка России [Электронный ресурс] // www.cbr.ru.
41. Сайт Администрации малого бизнеса США (SBA) http://www.sba.gov/aboutsba/
42. Сайт Генерального директората малого и среднего бизнеса, ремесленничества, услуг и свободных профессий (DG VII) Германии http://www.bmwi.de.
43. Официальный сайт ОАО «Альфа банк» [Электронный ресурс] //www.alfabank.ru.